توافق نامه بازل: هدف ، ستون ها ، تاریخ و کشورهای عضو

جیمز چن ، CMT یک معامله گر متخصص ، مشاور سرمایه گذاری و استراتژیست بازار جهانی است. وی تألیف کتابهای مربوط به تجزیه و تحلیل فنی و معاملات ارزی که توسط جان ویلی و پسران منتشر شده است و به عنوان یک متخصص مهمان در CNBC ، Bloombergtv ، Forbes و رویترز در میان سایر رسانه های مالی فعالیت کرده است.

کیتلین کلارک یک وکیل دادگستری تجاری است که دارای مجوزهای مختلف ایالتی و فدرال است. خانم کلارک نماینده شرکتهای بزرگ نفت و گاز ، زنجیرهای هتل و تفرجگاه ، خرده فروشان ، بیمه گذاران ، شرکت های Fortune 500 و شرکت های حمل و نقل در دادگاه های ایالتی و فدرال است. خانم کلارک در مورد ریسک مالی ، رعایت قانون ایالتی و فدرال و راهنمایی در مورد امور مربوط به صلاحیت مرزی ، به شرکتها مشاوره می دهد.

توافق نامه بازل چیست؟

توافق نامه بازل مجموعه ای از سه توافق نامه تنظیم تنظیم بانکی (Basel I ، II و III) است که توسط کمیته بازل در مورد نظارت بانکی (BCBS) تنظیم شده است.

کمیته توصیه هایی در مورد مقررات بانکی و مالی ، به طور خاص ، در مورد ریسک سرمایه ، ریسک بازار و ریسک عملیاتی ارائه می دهد. توافق نامه ها اطمینان حاصل می کنند که مؤسسات مالی سرمایه کافی برای جذب ضررهای غیر منتظره دارند.

غذای اصلی

• توافق نامه های بازل به مجموعه ای از سه جلسه نظارتی بانکی بین المللی اشاره می کند که الزامات سرمایه و اندازه گیری ریسک برای بانک های جهانی را تعیین می کند.
• این توافق نامه ها به منظور اطمینان از حفظ سرمایه کافی برای تأمین تعهدات خود و همچنین جذب ضررهای غیر منتظره طراحی شده اند.
• آخرین توافق نامه ، بازل سوم ، در نوامبر 2010 مورد توافق قرار گرفت. بازل سوم به بانکها نیاز دارد که حداقل مقدار سهام مشترک و حداقل نسبت نقدینگی داشته باشند.

درک توافق نامه بازل

توافق نامه بازل طی چندین سال از دهه 1980 توسعه یافت. BCBS در سال 1974 به عنوان مجمع همکاری منظم بین کشورهای عضو خود در زمینه نظارت بر بانکی تأسیس شد. BCBS هدف اصلی خود را به عنوان تقویت "ثبات مالی با بهبود دانش نظارتی و کیفیت نظارت بانکی در سراسر جهان" توصیف می کند. بعداً ، BCBS توجه خود را به نظارت و اطمینان از کفایت سرمایه بانکها و سیستم بانکی جلب کرد.

توافق نامه بازل من در ابتدا توسط بانکداران مرکزی از کشورهای G10 سازماندهی شده بود ، که در آن زمان در جهت ساخت ساختارهای جدید مالی بین المللی برای جایگزینی سیستم برتون وودز اخیراً در حال کار بودند.

این نشست ها "توافق بازل" نامیده می شوند زیرا دفتر مرکزی BCBS در دفاتر بانک تسویه حساب های بین المللی (BIS) واقع در بازل، سوئیس است. کشورهای عضو عبارتند از استرالیا، آرژانتین، بلژیک، کانادا، برزیل، چین، فرانسه، هنگ کنگ، ایتالیا، آلمان، اندونزی، هند، کره، ایالات متحده، بریتانیا، لوکزامبورگ، ژاپن، مکزیک، روسیه، عربستان سعودی، سوئیس، سوئد، هلند، سنگاپور، آفریقای جنوبی، ترکیه و اسپانیا.

بازل I

اولین توافقنامه بازل، معروف به بازل I، در سال 1988 صادر شد و بر کفایت سرمایه موسسات مالی تمرکز داشت. ریسک کفایت سرمایه (خطر آسیب غیرمنتظره به یک موسسه مالی)، دارایی های موسسات مالی را به پنج دسته ریسک دسته بندی می کند: 0، 10، 20، 50، و 100%.

تحت بازل I، بانک‌هایی که در سطح بین‌المللی فعالیت می‌کنند باید سرمایه (Tier 1 و Tier 2) حداقل 8 درصد از دارایی‌های موزون ریسک خود را حفظ کنند. این تضمین می کند که بانک ها مقدار مشخصی از سرمایه را برای انجام تعهدات خود نگه می دارند.

به عنوان مثال، اگر یک بانک دارایی های موزون ریسک 100 میلیون دلاری داشته باشد، باید حداقل 8 میلیون دلار سرمایه داشته باشد. سرمایه ردیف 1 نقدشونده ترین و اولیه ترین منبع تامین مالی بانک است و سرمایه ردیف 2 شامل ابزارهای سرمایه ترکیبی کمتر نقدشونده، ذخایر زیان وام و تجدید ارزیابی و همچنین ذخایر افشا نشده است.

بازل دوم

دومین توافقنامه بازل، به نام چارچوب تجدیدنظر شده سرمایه، اما بیشتر به عنوان بازل ۲ شناخته می‌شود، به‌عنوان به‌روزرسانی قرارداد اصلی عمل کرد. بر سه حوزه اصلی تمرکز داشت: حداقل سرمایه مورد نیاز، بررسی نظارتی کفایت سرمایه مؤسسه و فرآیند ارزیابی داخلی، و استفاده مؤثر از افشا به عنوان اهرمی برای تقویت انضباط بازار و تشویق شیوه های صحیح بانکی از جمله بررسی نظارتی. این مناطق تمرکز روی هم به عنوان سه ستون شناخته می شوند.

بازل II سرمایه نظارتی واجد شرایط یک بانک را از دو طبقه به سه طبقه تقسیم کرد. هر چه این ردیف بالاتر باشد، بانک اجازه دارد اوراق بهادار تبعی کمتری را در آن لحاظ کند. هر ردیف باید حداقل درصد معینی از کل سرمایه نظارتی داشته باشد و به عنوان یک عدد در محاسبه نسبت های سرمایه نظارتی استفاده می شود.

سرمایه جدید Tier 3 به عنوان سرمایه سوم تعریف شده است ، که بسیاری از بانک ها برای حمایت از ریسک بازار ، ریسک کالاها و ریسک ارزی ، ناشی از فعالیت های تجاری هستند. سرمایه Tier 3 شامل تنوع بیشتری از بدهی نسبت به Tier 1 و Tier 2 Capital است اما از کیفیت بسیار کمتری نسبت به هر یک از این دو برخوردار است. طبق توافق نامه بازل III ، سرمایه Tier 3 متعاقباً از بین رفت.

بازل سوم

در پی سقوط برادران لمان در سال 2008 و بحران مالی متعاقب آن ، BCBS تصمیم به به روزرسانی و تقویت توافق نامه ها گرفت. BCBS مدیریت ضعیف و مدیریت ریسک ، ساختارهای تشویقی نامناسب و یک صنعت بانکی تحت فشار را به عنوان دلایل فروپاشی در نظر گرفت. در نوامبر 2010 ، توافق نامه ای در مورد طراحی کلی بسته اصلاحات سرمایه و نقدینگی حاصل شد. این توافق نامه اکنون به عنوان بازل سوم شناخته شده است.

بازل سوم ادامه سه ستون به همراه الزامات اضافی و حفاظت از آن است. به عنوان مثال ، بازل III به بانکها نیاز دارد که حداقل مقدار سهام مشترک و حداقل نسبت نقدینگی داشته باشند. بازل سوم همچنین شامل الزامات اضافی برای آنچه که توافق نامه "بانکهای مهم سیستماتیک" یا آن موسسات مالی که "خیلی بزرگ برای شکست" در نظر گرفته می شوند ، شامل می شود. با انجام این کار ، از ملاحظات سرمایه ردیف 3 خلاص شد.

اصلاحات بازل سوم اکنون در چارچوب تلفیقی بازل ادغام شده است ، که شامل کلیه استانداردهای فعلی و آینده کمیته بازل در مورد نظارت بانکی است. بازل سوم ردیف 1 اکنون اجرا شده است و همه به جز یکی از 27 کشور عضو کمیته در تمرین نظارت بر بازل III که در ژوئن سال 2021 برگزار شد ، شرکت کرد. چارچوب نهایی بازل III شامل مقررات فاز برای کف خروجی است ، که از 50 شروع می شوددر تاریخ 1 ژانویه ، 2023 ، در مراحل سالانه 5 ٪ افزایش یافته و از ژانویه 2028 در سطح 72. 5 ٪ به طور کامل در سطح 72. 5 ٪ قرار می گیرد. این اقدامات 2023 به بعد به عنوان بازل 3. 1 یا بازل IV گفته می شود.